{"id":43,"date":"2022-05-17T20:42:00","date_gmt":"2022-05-17T18:42:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/2022\/05\/17\/eviter-limpot-sur-lepargne-avec-pea-et-assurances-vie-multisupport\/"},"modified":"2024-04-15T14:44:13","modified_gmt":"2024-04-15T12:44:13","slug":"eviter-limpot-sur-lepargne-avec-pea-et-assurances-vie-multisupport","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/eviter-limpot-sur-lepargne-avec-pea-et-assurances-vie-multisupport\/","title":{"rendered":"Eviter l\u2019imp\u00f4t sur l\u2019\u00e9pargne avec PEA et assurances vie multisupport"},"content":{"rendered":"
<\/a><\/div>\n

Que ce soit avec un contrat d\u2019assurance vie ou un plan d\u2019\u00e9pargne en actions, placer ses \u00e9conomies sur ces enveloppes fiscales octroie une exon\u00e9ration, partielle ou totale, d\u2019imp\u00f4t sur les plus-values r\u00e9alis\u00e9es. La condition : anticiper et investir progressivement.<\/p>\n

Eviter l\u2019imp\u00f4t sur l\u2019\u00e9pargne n\u2019est pas aussi difficile qu\u2019on le croit. Il suffit de mettre \u00e0 profit la flop\u00e9e d\u2019enveloppes fiscales existantes. Ouvrez au moins un plan d\u2019\u00e9pargne en actions (PEA) et une assurance vie multi\u00adsupport, m\u00eame si vous n\u2019y logez que 500\u202feuros au d\u00e9part. L\u2019essentiel est de prendre date\u2009: dans le premier cas, vos plus-values \u00e0 venir seront exon\u00e9r\u00e9es apr\u00e8s cinq ans et, dans le second, l\u2019ensemble de vos gains (issus de la Bourse, de l\u2019immobilier ou du fonds en euros sans risque) pourront \u00e9chapper au fisc apr\u00e8s huit ans.<\/p>\n

Assurance vie multisupport<\/h2>\n

Une oasis fiscale apr\u00e8s huit ans pour les plus-values et int\u00e9r\u00eats. Avec les contrats dits \u00abmultisupports\u00bb, aujourd\u2019hui majoritaires sur le march\u00e9, on peut investir sur un fonds en euros s\u00e9cu\u00adris\u00e9, dont le rendement exc\u00e8de largement 1,50% l\u2019an pour les meilleurs, mais aussi dans l\u2019immobilier, \u00e0 travers des SCPI, ou en Bourse, via des fonds en actions et obligations couvrant toutes les r\u00e9gions du monde (Europe, Etats-Unis, Asie\u2026). Le tout en franchise fiscale \u00e0 hauteur de 4\u2009200\u202feuros de gains retir\u00e9s par an (9\u2009200\u202feuros pour un couple), \u00e0 condition de rester investi au moins huit ans.<\/p>\n

Pour faire fructifier, \u00e0 l\u2019abri du fisc, des actions et des fonds en actions de la zone Europe. Actions d\u2019entreprises de la zone Europe et fonds investis au moins \u00e0 75% en actions europ\u00e9ennes\u2009: voil\u00e0 ce que vous pouvez loger dans un plan d\u2019\u00e9pargne en actions. Avec un gros avantage fiscal, puisque les dividendes et les plus-values seront exon\u00e9r\u00e9s d\u2019imp\u00f4ts au bout de cinq ans de d\u00e9tention (seuls seront dus les 17,2% de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux).<\/p>\n

Bon \u00e0 savoir\u2009: pour ouvrir un PEA, les banques en ligne et les courtiers sp\u00e9cialis\u00e9s dans l\u2019investissement en actions (Bourse Direct, Degiro, Saxo Banque\u2026), aux frais de courtage imbattables, n\u2019exigent qu\u2019un premier d\u00e9p\u00f4t modique, en g\u00e9n\u00e9ral inf\u00e9rieur \u00e0 500\u202feuros. Le montant maximal des versements par personne est de 150\u2009000\u202feuros (le double pour un couple mari\u00e9 ou pacs\u00e9), sachant que ne sont pas consid\u00e9r\u00e9s comme des versements les gains r\u00e9alis\u00e9s \u00e0 la suite de la valorisation des titres ou de la distribution des dividendes.<\/p>\n

A noter que la loi Pacte de 2019 a gomm\u00e9 les rigi\u00addit\u00e9s du PEA\u2009: apr\u00e8s cinq ans, il est d\u00e9sormais possible d\u2019effectuer des retraits d\u2019argent sans cl\u00f4ture du plan, en gardant le droit de faire d\u2019autres versements ensuite (les retraits n\u2019\u00e9taient autoris\u00e9s auparavant qu\u2019\u00e0 partir de huit ans, et tout nouveau d\u00e9p\u00f4t \u00e9tait interdit).<\/p>\n

Signalons aussi la cr\u00e9ation d\u2019un PEA Jeunes, destin\u00e9 aux 18-25 ans. Jus\u00adqu\u2019alors, un enfant majeur rattach\u00e9 au foyer fiscal de ses parents n\u2019avait pas le droit au PEA. Il peut maintenant y avoir acc\u00e8s, avec un plafond de versements de 20\u2009000\u202feuros (relev\u00e9 \u00e0 150\u2009000\u202feuros \u00e0 ses 25 ans).<\/p>\n

C\u00f4t\u00e9 fiscalit\u00e9, enfin, sachez que, depuis 2019, les retraits effectu\u00e9s avant la fin de la cinqui\u00e8me ann\u00e9e ne sont plus tax\u00e9s qu\u2019\u00e0 30%, pr\u00e9l\u00e8vements sociaux inclus (contre de 36,2 \u00e0 39,7% auparavant, selon les cas).<\/p>\n

Avec cette enveloppe de titres de petites entreprises, pas d\u2019imp\u00f4ts apr\u00e8s cinq ans. Petit fr\u00e8re du PEA, le PEA-PME est destin\u00e9 \u00e0 contribuer au financement des petites et moyennes entreprises, ainsi que des entreprises de taille interm\u00e9diaire (ETI). Vous pouvez donc uniquement y loger les titres \u00e9mis par des PME ou des ETI europ\u00e9ennes, ou encore des parts de fonds investis au moins \u00e0 75% dans ce type de valeurs. En contrepartie, vous b\u00e9n\u00e9ficiez d\u2019une fiscalit\u00e9 tr\u00e8s avantageuse, identique \u00e0 celle du PEA\u2009: les gains accumul\u00e9s sont exon\u00e9r\u00e9s d\u2019imp\u00f4ts apr\u00e8s cinq ans.<\/p>\n

S\u2019agissant du plafond de versements, la loi Pacte de 2019 a apport\u00e9 des am\u00e9liorations, en permettant de placer jusqu\u2019\u00e0 225\u2009000\u202feuros sur un PEA-PME (au lieu de 75\u2009000\u202feuros), apr\u00e8s soustraction toutefois des sommes investies sur le PEA. Si vous avez vers\u00e9 100\u2009000\u202feuros sur votre PEA, vous pourrez donc d\u00e9poser 125\u2009000\u202feuros sur votre PEA-PME. Notez que la loi Pacte a aussi autoris\u00e9 \u00e0 y loger les titres obligataires de PME acquis via des sites de financement participatif.
PEE<\/p>\n

Si votre employeur en a \u00adouvert un, placez-y sans h\u00e9siter une partie de vos \u00e9conomies. Le plan d\u2019\u00e9pargne entreprise (PEE) ne doit pas \u00eatre n\u00e9glig\u00e9 par les amateurs de placements boursiers\u2009: il permet d\u2019acc\u00e9der \u00e0 une palette de fonds compos\u00e9e de 10 \u00e0 80% d\u2019actions internationales, et \u00e0 des actions de l\u2019entreprise dans laquelle on travaille si elle est cot\u00e9e en Bourse.<\/p>\n

En outre, les versements effectu\u00e9s sur le plan sont le plus souvent compl\u00e9t\u00e9s par une prime sp\u00e9ciale de l\u2019employeur (limit\u00e9e \u00e0 trois fois les montants annuels plac\u00e9s par le salari\u00e9 et, pour 2021, \u00e0 3\u2009290\u202feuros ou \u00e0 5\u2009923\u202feuros en cas d\u2019investissement en actions de son entreprise). Sauf \u00e9v\u00e9nements exceptionnels (mariage, divorce, d\u00e9c\u00e8s du conjoint\u2026), l\u2019\u00e9pargne investie est bloqu\u00e9e au moins cinq ans. Mais les plus-\u00advalues et dividendes encaiss\u00e9s \u00e9chappent ensuite \u00e0 l\u2019imp\u00f4t, et ne sont assujettis qu\u2019aux 17,2% de taxes sociales.<\/p>\n

Plan d\u2019\u00e9pargne retraite<\/h2>\n

Des dizaines de fonds disponibles, et un gros avantage fiscal \u00e0 l\u2019entr\u00e9e. Certes, le nouveau plan d\u2019\u00e9pargne retraite (PER), cr\u00e9\u00e9 fin 2019, a pour unique objectif de vous aider \u00e0 constituer un p\u00e9cule qui fera office de compl\u00e9ment de retraite, les capitaux plac\u00e9s n\u2019\u00e9tant disponibles \u2013 sauf accidents de la vie (invalidit\u00e9, fin de droits au ch\u00f4mage, surendettement\u2026) ou acquisition de votre r\u00e9sidence principale \u2013 qu\u2019\u00e0 l\u2019heure o\u00f9 vous quitterez la vie active.<\/p>\n

Mais comme pour l\u2019assurance vie multisupport, vous avez la possibilit\u00e9 d\u2019investir vos \u00e9conomies sur un fonds en euros sans risque et sur des dizaines d\u2019autres supports plus dynamiques, notamment des fonds en actions ax\u00e9s sur la plupart des grands pays industrialis\u00e9s et \u00e9mergents. Cela avec un bel atout fiscal, puisque les versements sont d\u00e9ductibles de votre revenu imposable. Tr\u00e8s appr\u00e9ciable si vous \u00eates lourdement impos\u00e9\u2009: en \u00e9tant assujetti \u00e0 la tranche de 30%, un versement de 5\u2009000\u202feuros sur un PER vous procurera d\u00e8s l\u2019ann\u00e9e suivante une \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4ts de 1\u2009500\u202feuros.<\/p>\n

Gains boursiers\u2009: les ponctions auxquelles vous \u00e9chappez en ouvrant une enveloppe fiscale<\/h2>\n

Tous les produits cot\u00e9s en Bourse sont, hors enveloppes fiscales (assurance vie, PEA, PEE\u2026), soumis \u00e0 l\u2019imp\u00f4t et aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Mais le fisc marque une nette diff\u00e9rence entre les revenus obtenus de ces placements et les plus-values encaiss\u00e9es au -moment de leur revente.<\/p>\n

    Plus-values d\u2019actions : Elles sont soumises au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique de 30% (12,8% d\u2019imp\u00f4ts +\u202f17,2% de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux), avec la possibilit\u00e9 d\u2019opter pour l\u2019imposition sur le revenu \u00e0 la place de la taxe de 12,8%. Si cette option est retenue par le contribuable, les titres achet\u00e9s avant le 1er\u202fjanvier 2018 ouvrent droit \u00e0 un abattement fiscal \u00e9gal \u00e0 50% entre deux et huit ans de d\u00e9tention, et \u00e0 65% au-del\u00e0 de huit ans (ces abattements ne s\u2019appliquent pas sur les fonds dont la part d\u2019actions d\u00e9tenues est inf\u00e9rieure \u00e0 75%).
    Dividendes d\u2019actions : Ils sont soumis, d\u00e8s leur encaissement sur le compte-titres, \u00e0 la taxe forfaitaire unique de 30% (qu\u2019il s\u2019agisse de dividendes d\u2019actions fran\u00e7aises ou \u00e9trang\u00e8res). Mais il est possible, comme pour les actions, d\u2019opter pour un assujettissement au bar\u00e8me de l\u2019imp\u00f4t sur le revenu si cette solution s\u2019av\u00e8re plus favorable pour le contribuable. Auquel cas les dividendes donnent droit \u00e0 un abattement de 40%.
    Gains des obligations : Les plus-values d\u2019obligations ob\u00e9issent au m\u00eame r\u00e9gime fiscal que celui des actions. Les int\u00e9r\u00eats per\u00e7us, eux, sont amput\u00e9s, avant leur versement sur le compte, de 17,2% de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux et d\u2019un acompte d\u2019imp\u00f4ts de 12,8% (30% de taxe en tout), avec, comme toujours, la facult\u00e9 de choisir l\u2019imposition sur le revenu. A noter\u2009: sur demande, les contribuables dont le revenu annuel n\u2019exc\u00e8de pas 25\u2009000\u202feuros (50\u2009000\u202feuros pour un couple) peuvent demander \u00e0 \u00eatre dispens\u00e9s de l\u2019acompte de 12,8%.<\/p>\n

PER entreprise\u2009<\/h2>\n

Une bonne affaire, m\u00eame pour les jeunes salari\u00e9s. Si vous avez la chance de travailler dans l\u2019une des 265\u2009000 soci\u00e9t\u00e9s proposant un plan d\u2019\u00e9pargne retraite entreprise (successeur du Perco depuis octobre\u202f2020), -profitez-en. Comme pour un PER classique (lire ci-dessus), les versements, d\u00e9ductibles de vos revenus taxables, peuvent \u00eatre plac\u00e9s sur des fonds d\u2019actions plus ou moins risqu\u00e9s (dont au moins un ax\u00e9 sur l\u2019\u00e9conomie sociale et solidaire), l\u2019employeur prenant en charge les frais de gestion du compte, parfois m\u00eame ceux d\u2019arbitrage entre les supports.<\/p>\n

Les primes per\u00e7ues (participation, int\u00e9ressement\u2026) peuvent aussi y \u00eatre log\u00e9es. Et l\u2019\u00e9pargne investie \u00e9tant r\u00e9cup\u00e9rable \u00e0 tout moment en cas d\u2019achat de sa r\u00e9sidence principale, il reste int\u00e9ressant pour un jeune salari\u00e9 d\u2019alimenter un PER entreprise s\u2019il ambitionne de devenir propri\u00e9taire un jour.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Que ce soit avec un contrat d\u2019assurance vie ou un plan d\u2019\u00e9pargne en actions, placer ses \u00e9conomies sur ces enveloppes fiscales octroie une exon\u00e9ration, partielle ou totale, d\u2019imp\u00f4t sur les plus-values r\u00e9alis\u00e9es. La condition : anticiper et investir progressivement. Eviter l\u2019imp\u00f4t sur l\u2019\u00e9pargne n\u2019est pas aussi difficile qu\u2019on le croit. Il suffit de mettre \u00e0 … <\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[16,6,10,2,12],"tags":[],"class_list":["post-43","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-assurances-vie","category-bourse","category-imposition","category-investissement","category-pea"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=43"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":117,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43\/revisions\/117"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=43"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=43"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.babalweb.com\/fr\/investir\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=43"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}